Bagaimana Labirin Pajak Kripto di Inggris Membuat Pengguna Menjauh

Pendekatan Inggris dalam mengenakan pajak atas aset digital semakin menimbulkan gesekan di antara pengguna kripto. Masalah utama berasal dari cara otoritas pajak, HMRC, mengklasifikasikan kripto dan memberlakukan persyaratan yang dianggap banyak orang sebagai beban berat untuk mencatat transaksi dan mengungkapkan data pribadi.

Dalam podcast BeInCrypto, Susie Violet Ward, CEO Bitcoin Policy UK, memperingatkan bahwa kebijakan pajak dan regulasi negara saat ini secara serius mengancam industri kripto. Menurutnya, tanpa reformasi mendesak, aturan-aturan ini berisiko membalikkan pertumbuhan industri secara permanen di Inggris.

Dilema Cryptocurrency

Di Inggris, pengguna cryptocurrency menyampaikan kekhawatiran serius tentang lingkungan regulasi, dengan menyebutkan masalah seperti regulasi berlebihan, de-banking, dan kurangnya kejelasan secara umum. Inti dari masalah ini adalah bagaimana otoritas pajak negara memandang dan memperlakukan aset digital, yang menurut banyak orang menghambat pertumbuhan industri.

Tantangan yang dihadapi pengguna kripto di Inggris sangat banyak, mulai dari pengkategorian aset digital yang tidak tepat dan batasan ketat pada tunjangan keuntungan modal hingga kekhawatiran besar tentang privasi. 

Perbedaan antara Bitcoin dan “Crypto”

Bagi banyak pendukung, kekurangan paling mendasar dalam pendekatan Inggris adalah kurangnya perbedaan yang jelas antara Bitcoin dan ribuan aset kripto lainnya. 

Sementara Financial Conduct Authority (FCA) memiliki taksonomi token, secara umum FCA mengklasifikasikan Bitcoin sebagai “exchange token”, menerapkan lensa regulasi yang sama untuk semua cryptocurrency.

Ward berpendapat bahwa pendekatan satu-ukuran-untuk-semua ini menyesatkan karena Bitcoin dan proyek kripto lainnya secara fundamental berbeda.

“Salah satunya adalah protokol yang sepenuhnya terdesentralisasi yang mengambil 60% pangsa pasar dari seluruh industri kripto, dan yang lainnya adalah teknologi atau perusahaan VC. Mereka bahkan tidak sama sekali sama. Namun, semuanya diberikan profil risiko yang sama di bawah FCA, dan Anda tidak bisa beroperasi seperti itu, itu menyebabkan kebingungan,” jelasnya.

Diskoneksi mendasar dalam klasifikasi tersebut berdampak nyata pada bagaimana pemerintah memperlakukan setiap transaksi untuk tujuan pajak.

Masalah ‘Swap’ dan Beban Pelacakan

Bagi investor kripto di Inggris, masalah pajak utama berasal dari cara otoritas pajak mengklasifikasikan aset digital. Badan pajak Inggris, HMRC, tidak menganggap cryptocurrency sebagai uang. Sebaliknya, mereka memperlakukannya sebagai properti atau aset, seperti saham atau perhiasan. 

Perbedaan kunci ini memiliki konsekuensi signifikan: setiap kali pengguna melepaskan suatu aset, itu dianggap sebagai pelepasan, yang dapat memicu peristiwa pajak. Peristiwa ini sangat membebani pada swap kripto, yang melibatkan pertukaran satu cryptocurrency dengan yang lain.

Di Inggris, menjaminkan #Bitcoin Anda sebagai jaminan untuk pinjaman mungkin tidak se-“netral pajak” seperti yang Anda kira. Sikap HMRC saat ini adalah bahwa setiap perubahan kepemilikan yang menguntungkan = pelepasan yang dikenai pajak. —Itu berarti jika Anda meminjamkan BTC Anda ke platform, atau menggunakannya sebagai jaminan di mana…

— The Bitcoin & Crypto Accountant (@Thesecretinves2) 16 Agustus 2025

Sementara pengguna mungkin melihat ini sebagai satu perdagangan sederhana, HMRC memandangnya sebagai dua peristiwa kena pajak yang terpisah. Seseorang secara efektif “menjual” satu aset dan kemudian “membeli” yang baru. 

Bahkan tanpa uang tunai sepeser pun berpindah tangan, seseorang harus menghitung keuntungan atau kerugian modal atas aset yang dilepas, menggunakan nilainya dalam Poundsterling Inggris pada saat itu. Aturan ini juga mewajibkan trader aktif untuk menyimpan catatan rinci dari setiap transaksi yang mereka lakukan. 

“Jika setiap perdagangan atau swap memicu peristiwa kena pajak, itu hanya membuat pencatatan menjadi sangat sulit. Jadi, mencoba menghitung tagihan pajak Anda atas hal itu menjadi sangat membebani, mahal, dan tidak praktis,” kata Ward kepada BeInCrypto. 

Sementara itu, tunjangan keuntungan bebas pajak untuk investor kripto di Inggris terus menyusut, mengharuskan mereka membayar pajak atas jumlah keuntungan yang lebih kecil dibandingkan tahun-tahun sebelumnya.

Tunjangan Keuntungan Modal yang Menyusut

Selain kerumitan swap kripto, kebijakan pajak Inggris menciptakan hambatan lain bagi investor: tunjangan Capital Gains Tax (CGT) yang semakin berkurang. Istilah ini mengacu pada keuntungan seseorang dari penjualan aset, termasuk kripto, sebelum membayar pajak. 

Dalam langkah yang menuai kritik keras dari para pendukung kripto, pemerintah Inggris secara sistematis memangkas tunjangan ini selama tiga tahun. Dari £12.300 pada 2022 menjadi £6.000 untuk 2023, turun menjadi £3.000 setahun kemudian. 

Ward berpendapat bahwa pengurangan ini merupakan disinsentif signifikan bagi siapa pun yang ingin berinvestasi. Dari sudut pandang ekonomi, ia percaya kebijakan ini kontraproduktif. 

“Semakin banyak Anda memajaki orang bukan berarti semakin banyak uang yang Anda dapatkan dari pajak. Anda justru akhirnya mendapatkan lebih sedikit pajak... karena setelah mencapai jumlah tertentu, orang akan mulai pergi. Mereka akan mulai ingin melindungi kekayaan mereka, dan itulah yang sedang terjadi,” jelasnya.

Ward menambahkan bahwa Inggris sudah mulai melihat individu dengan kekayaan tinggi dan investor sukses pindah ke yurisdiksi yang lebih ramah pajak seperti Uni Emirat Arab, Amerika Serikat, atau Singapura.

Pada akhirnya, pengurangan pajak seperti itu menciptakan beban keuangan bagi investor besar dan kecil serta strategi ekonomi yang cacat yang pada akhirnya dapat merugikan kesehatan fiskal jangka panjang Inggris.

Perubahan terbaru lainnya dalam pendekatan otoritas pajak Inggris terhadap pajak kripto telah menimbulkan kekhawatiran besar terkait privasi dan keamanan data. 

Privasi, Pengawasan, dan “Honey Pot” Data

Mulai Januari 2026, platform kripto di Inggris akan diwajibkan untuk membagikan data pengguna dengan HMRC, sebuah perubahan yang menyebabkan kecemasan di antara banyak anggota komunitas kripto karena kekhawatiran privasi yang signifikan. 

Persyaratan baru ini merupakan bagian dari adopsi Cryptoasset Reporting Framework (CARF) oleh Inggris, standar global yang dikembangkan oleh Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD) untuk memerangi penghindaran pajak.

Sebelumnya, pendekatan Inggris terhadap kepatuhan pajak kripto terutama mengandalkan pengungkapan sukarela dari individu. Di bawah kerangka CARF yang baru, tanggung jawab pelaporan beralih ke platform itu sendiri, memberikan HMRC aliran data transaksi yang langsung dan komprehensif.

Tahun depan, penyedia layanan kripto harus mengumpulkan dan melaporkan data identitas dan transaksi pengguna mereka secara menyeluruh. Rinciannya termasuk nama, tanggal lahir, alamat, dan nomor identifikasi pajak, yang akan digunakan HMRC untuk mencocokkan dengan pengembalian pajak mandiri dan mengidentifikasi potensi ketidakpatuhan.

“[Pengguna] seharusnya benar-benar ketakutan. Baru beberapa bulan lalu HMRC mengalami peretasan dengan data 100.000 pengguna yang sekarang bisa dibeli di dark web,” kata Ward, merujuk pada serangan phishing yang dialami HMRC pada Juni 2025. 

Pada peristiwa itu, penipu secara curang mengklaim pengembalian pajak sebesar £47 juta dari HMRC. Mereka melakukan ini dengan menggunakan data pribadi untuk membuat atau membajak sekitar 100.000 akun online HMRC. 

Menurut Ward, kekhawatiran ini bukan sekadar teori.

“Ini akan menjadi bahaya yang terjadi di dunia nyata. Kita sudah mulai melihat... penculikan, jari dipotong. Ini benar-benar berakibat pada bahaya fisik. Mereka ingin tahu segalanya tentang kita, tapi mereka tidak akan melakukan apa pun untuk benar-benar melindungi data kita,” katanya. 

Kerangka CARF bukan satu-satunya aturan yang ada yang akan meningkatkan pengumpulan data di antara wajib pajak kripto. 

Aturan Perjalanan FATF: Upaya yang Salah Arah?

Untuk menyelaraskan sektor kripto dengan keuangan tradisional, pemerintah Inggris menerapkan Financial Action Task Force (FATF) Travel Rule untuk bisnis kripto pada September 2023. Langkah ini merupakan respons langsung terhadap standar global yang ditetapkan oleh FATF, badan internasional yang menetapkan langkah-langkah anti pencucian uang dan pendanaan kontra-terorisme.

Aturan ini mewajibkan bisnis tersebut untuk mengumpulkan dan membagikan informasi pribadi tentang pengirim dan penerima transfer kripto. Motivasi ini muncul setelah FATF mengidentifikasi risiko yang meningkat di sektor kripto karena sifatnya yang pseudonim dan kemudahan transfer lintas batas. 

PEMILIK KRIPTO INGGRIS BISA BERHUTANG PAJAK £315J KEPADA PEMERINTAH. Untuk memastikan pemerintah Inggris mengumpulkan pajak yang tepat atas keuntungan kripto, trader harus memverifikasi identitas mereka dengan bursa — atau menghadapi denda £300. Aturan ini bertujuan untuk memulihkan £315J pada 2030 dari keuntungan BTC, XRP, dan lainnya.

— Coin Bureau (@coinbureau) 6 Juli 2025

Kepatuhan Inggris terhadap standar ini dimaksudkan untuk menunjukkan komitmennya terhadap norma global. Tidak seperti beberapa negara, Inggris tidak memiliki ambang batas minimum transaksi, yang berarti aturan ini berlaku untuk semua transfer kripto tanpa memandang nilainya. 

Pertama kali diterapkan untuk transfer kawat, FATF Travel Rule belum menghilangkan risiko ini di sistem perbankan tradisional. Meskipun aturan ini menambah lapisan transparansi, para kriminal tetap menemukan cara untuk memindahkan dana ilegal, menunjukkan bahwa ini bukan solusi yang sempurna.

Ward menantang logika penerapan aturan ini pada kripto, dengan berargumen bahwa efektivitasnya di keuangan tradisional pun dipertanyakan.

“Kita tahu aktivitas ilegal terjadi di sistem tradisional dan FATF tidak menghentikan apa pun di sana... Jika mereka tidak bisa melindungi kita dan itu berakibat pada bahaya fisik dan tidak benar-benar menghasilkan manfaat bersih untuk industri, keuangan, pencucian uang, aktivitas ilegal, dan sebagainya, Anda harus bertanya pada diri sendiri, mengapa mereka melakukannya?” kata Ward kepada BeInCrypto. 

Dengan begitu banyak yang dipertaruhkan, perdebatan tentang kebijakan pajak kripto Inggris memasuki fase baru yang kritis.

Seruan untuk Perubahan

Masalah Ward berasal dari kerangka regulasi yang secara luas dianggap tidak cocok dengan sifat unik teknologi terdesentralisasi. Kebijakan-kebijakan ini bukan sekadar hambatan birokrasi. Dalam pandangan banyak pendukung kripto, kebijakan ini secara aktif menghalangi investasi, inovasi, dan talenta dari Inggris.

Sementara itu, jumlah pengguna kripto di seluruh Inggris terus bertambah. Data terbaru dari FCA menunjukkan bahwa sekitar 12% orang dewasa di Inggris kini memiliki atau pernah memiliki kripto, meningkat signifikan dari hanya 4% pada 2021.

Seiring adopsi yang terus meningkat, percakapan seputar bagaimana kripto dikenai pajak pasti akan semakin intensif.