HMRC memperketat pengawasan: Investor kripto di Inggris menghadapi tindakan tegas atas keuntungan yang tidak dilaporkan

Selama bertahun-tahun, banyak pemilik crypto di Inggris telah beroperasi di bawah radar otoritas pajak HMRC. Mereka meyakinkan diri sendiri bahwa aset digital entah bagaimana berada di luar rezim pajak negara tersebut. Nah, jika Anda adalah penduduk Inggris yang tinggal di sungai dekat Mesir, sudah saatnya Anda muncul ke permukaan. Pajak crypto kini menjadi agenda, dan kekuatan pengawasan negara sangatlah luas.

Sekarang, dengan kekuatan berbagi data yang baru dan ambang batas capital gains yang semakin kecil, bahkan transaksi Anda yang lebih sederhana pun bisa menjadi perhatian.

Akhir dari mitos pajak crypto

Coba tanyakan di sekitar, Anda masih akan mendengar hal yang sama: “Anda hanya membayar pajak jika Anda mencairkan ke pound.” Ini adalah kesalahpahaman yang menenangkan (dan mahal!). Menurut definisi HMRC, setiap pelepasan crypto, baik mengonversi ke token lain, membelanjakannya untuk barang dan jasa, atau bahkan memberikannya kepada orang lain, dapat memicu kewajiban pajak capital gains. Waduh.

Lembaga ini menegaskan kembali posisi tersebut dalam panduan terbaru yang bertujuan untuk memperjelas bagaimana crypto diperlakukan untuk tujuan pajak, menyatakan bahwa perdagangan, pertukaran, atau penggunaan crypto dihitung sebagai peristiwa kena pajak. Seperti yang dinyatakan oleh Bitcoin and Crypto Accountant:

“Bahkan jika Anda tidak menjual apa pun, Anda mungkin tetap perlu melaporkan pendapatan staking atau yield yang diperoleh, menerima airdrop, dibayar dalam crypto, menambang atau memvalidasi blok. Ini dihitung sebagai pendapatan, bukan capital gains.”

Pembedaan ini membuat banyak investor lengah, terutama mereka yang telah melakukan banyak perdagangan DeFi atau flipping NFT, mengira mereka tetap tidak terdeteksi. Satu kali swap kini dapat masuk dalam cakupan pajak crypto HMRC.

Berbagi data dan forensik digital

Kemampuan penegakan HMRC juga telah diam-diam berubah. Berdasarkan Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) dari OECD, yang diadopsi Inggris sejalan dengan negara G7 lainnya, bursa utama kini harus membagikan data Know-Your-Customer (KYC) dan data transaksi langsung dengan otoritas pajak.

Dalam praktiknya, ini berarti bursa seperti Coinbase, Kraken, dan Binance UK sudah mengirimkan data pelanggan ke HMRC melalui perjanjian berbagi informasi internasional. Hari-hari dompet anonim yang terhubung ke email alias sudah hampir habis; lembaga ini kini memiliki cara untuk mencocokkan alamat dompet dengan catatan wajib pajak.

Dan, menurut profesional pajak Inggris, HMRC sedang bersiap untuk menggunakan data KYC yang dilaporkan bursa untuk mencocokkan laporan wajib pajak. Ini adalah langkah penegakan yang sudah diuji coba dengan beberapa platform crypto terpilih di bawah implementasi CARF.

Pengecilan batas £3,000

Hingga baru-baru ini, investor dapat mengandalkan batas capital gains yang cukup besar untuk tetap di bawah ambang pelaporan HMRC. Maaf, para investor kecil, masa-masa itu sudah berakhir. Untuk tahun pajak 2024/25, batas CGT telah dipotong menjadi hanya £3,000, turun dari £12,300 pada 2022/23. Bahkan pergerakan persentase kecil pada hari rata-rata untuk BTC kini dapat mendorong pemegangnya ke wilayah pelaporan pajak crypto.

Ini penting karena keuntungan crypto seringkali terakumulasi dari puluhan transaksi kecil. Beberapa kali swap di Ethereum atau penjualan setelah reli pasar dapat dengan mudah melebihi ambang batas yang telah direvisi. Konsultan pajak mengatakan mereka kini menerima lebih banyak panggilan dari investor yang baru menyadari, terlambat, bahwa setiap pertukaran dan pergantian token adalah kena pajak.

Efek menyengat: sanksi untuk ketidakpatuhan

Bagi investor yang mengira surat peringatan adalah hal terburuk yang bisa terjadi, pikirkan lagi. Rezim sanksi HMRC sangat tegas. Kegagalan melaporkan keuntungan atau pendapatan crypto dapat mengakibatkan sanksi keuangan mulai dari 10% hingga 200% dari pajak yang terutang, tergantung apakah kesalahan tersebut dianggap ceroboh, disengaja, atau sengaja disembunyikan.

Dalam beberapa kasus, terutama jika penghindaran terbukti, HMRC dapat mengajukan tuntutan pidana berdasarkan pelanggaran Cheating the Public Revenue, yang dapat berujung pada hukuman penjara. Ada juga denda tetap sebesar £300 bagi mereka yang gagal memberikan detail pribadi atau KYC yang diperlukan kepada bursa di bawah aturan pelaporan baru yang akan berlaku pada 2026. Dan pendekatan berbasis data HMRC berarti mereka yang belum melaporkan keuntungannya akan semakin sulit untuk tetap tidak terdeteksi.

Panggilan bangun untuk investor ritel

HMRC tidak menyembunyikan niatnya. Mereka telah meluncurkan kampanye “nudge”, mengirim puluhan ribu surat kepada investor crypto yang dicurigai kurang melaporkan keuntungan. Profesional pajak di seluruh London melaporkan lonjakan pertanyaan terkait pajak crypto. Banyak investor ritel berusaha merekonsiliasi aktivitas DeFi bertahun-tahun dan akun bursa yang terlupakan sebelum tahun pajak saat ini berakhir.

Pesan kepatuhan sangat jelas: masa tenggang untuk “tidak tahu” sudah berakhir. Akses HMRC ke data bursa, ditambah dengan batas CGT yang lebih sempit, berarti bahkan trader sesekali pun kini masuk dalam cakupan.

Dulu dianggap sebagai uang ajaib internet yang di luar jangkauan pemerintah, aset crypto kini tunduk pada pengawasan yang sama seperti investasi tradisional. Bagi investor Inggris, waktu untuk patuh semakin sempit, dan kali ini, ketidaktahuan tidak akan membawa kebahagiaan.

Artikel HMRC tightens the net: UK crypto investors face crackdown on unreported gains  pertama kali muncul di CryptoSlate.