HMRC humihigpit: UK crypto investors nahaharap sa mas mahigpit na aksyon sa hindi naiulat na kita

Sa loob ng maraming taon, maraming crypto holders sa UK ang nakalampas sa pansin ng HMRC tax authority. Pinaniwalaan nila na ang digital assets ay tila hindi sakop ng tax regime ng bansa. Kung ikaw ay isang UK resident na naninirahan sa isang ilog malapit sa Egypt, panahon na para huminga ka na. Nasa agenda na ang crypto tax, at ang kapangyarihan ng estado sa pagmamanman ay napakalawak.

Ngayon, sa bagong kapangyarihan sa pagbabahagi ng datos at pababang threshold ng capital gains, kahit ang iyong maliliit na transaksyon ay maaaring mapasama na.

Wakas ng mga alamat tungkol sa crypto tax

Kapag nagtanong-tanong ka, maririnig mo pa rin ang parehong kasabihan: “Magbabayad ka lang ng buwis kung iko-convert mo na sa pounds.” Isa itong nakakaaliw na maling akala (at magastos pa!). Ayon sa depinisyon ng HMRC, anumang disposal ng crypto, maging ito man ay pag-convert sa ibang token, paggastos sa mga produkto at serbisyo, o kahit pagbibigay nito sa iba, ay maaaring magdulot ng capital gains tax liability. Nakakatakot.

Muling pinagtibay ng ahensya ang posisyong ito sa updated na gabay na naglalayong linawin kung paano tinatrato ang crypto para sa layunin ng buwis, na nagsasaad na ang trading, swapping, o paggamit ng crypto ay itinuturing na taxable event. Ayon sa Bitcoin and Crypto Accountant:

“Kahit hindi ka nagbenta ng kahit ano, maaaring kailangan mo pa ring i-file ang kinita mula sa staking o yield, natanggap na airdrops, bayad sa crypto, pagmimina o pag-validate ng blocks. Ang mga ito ay itinuturing na kita, hindi capital gains.”

Ang pagkakaibang ito ay nakakagulat sa maraming investors, lalo na sa mga paulit-ulit na nag-DeFi trades o NFT flips, na inakala nilang hindi sila napapansin. Isang simpleng swap ngayon ay maaaring mapasailalim na sa crypto tax remit ng HMRC.

Pagbabahagi ng datos at digital forensics

Ang enforcement capabilities ng HMRC ay tahimik na nagbago rin. Sa ilalim ng OECD’s Crypto-Asset Reporting Framework (CARF), na in-adopt ng UK kasabay ng ibang G7 nations, ang mga pangunahing exchange ay kailangang magbahagi ng Know-Your-Customer (KYC) at transactional data direkta sa tax authorities.

Sa praktis, ibig sabihin nito ay ang mga exchange tulad ng Coinbase, Kraken, at Binance UK ay nagta-transmit na ng customer data sa HMRC sa pamamagitan ng international information-sharing agreements. Malapit nang matapos ang panahon ng anonymous wallets na naka-link sa email aliases; mayroon na ngayong kakayahan ang ahensya na i-match ang wallet addresses sa taxpayer records.

At ayon sa mga tax professionals sa UK, naghahanda ang HMRC na gamitin ang exchange-reported KYC data para i-cross-check ang mga tax filings ng taxpayers. Isa itong enforcement step na kasalukuyang sinusubukan sa piling crypto platforms sa ilalim ng CARF implementation.

Ang pagliit ng £3,000 allowance

Noong nakaraan, maaaring umasa ang mga investors sa malaking capital gains allowance para hindi umabot sa reporting threshold ng HMRC. Paumanhin, shrimps, tapos na ang mga araw na iyon. Para sa 2024/25 tax year, ang CGT allowance ay pinutol na lang sa £3,000, mula sa £12,300 noong 2022/23. Kahit maliit na porsyento ng galaw ng BTC sa isang karaniwang araw ay maaaring magdala sa mga holders sa crypto tax filing territory.

Mahalaga ito dahil kadalasang nagko-compound ang crypto gains sa dose-dosenang maliliit na transaksyon. Ilang swap sa Ethereum o pagbebenta pagkatapos ng market rally ay madaling lumampas sa binagong threshold. Sabi ng mga tax adviser, mas marami na silang natatanggap na tawag mula sa investors na napagtanto, huli na, na bawat exchange at token switch ay taxable pala.

Ang masakit na buntot: parusa sa hindi pagsunod

Para sa mga investors na iniisip na warning letter lang ang pinakamasamang mangyayari, mag-isip muli. Ang penalty regime ng HMRC ay mahigpit. Ang hindi pag-uulat ng crypto gains o income ay maaaring magresulta sa financial penalties mula 10% hanggang 200% ng utang na buwis, depende kung ang pagkakamali ay itinuturing na careless, deliberate, o sadyang itinago.

Sa ilang kaso, lalo na kung napatunayan ang evasion, maaaring magsampa ng criminal charges ang HMRC sa ilalim ng Cheating the Public Revenue offence, na may posibilidad ng pagkakakulong. Mayroon ding flat na £300 fine para sa mga hindi makapagbigay ng kinakailangang personal o KYC details sa exchanges sa ilalim ng bagong reporting rules na ipatutupad sa 2026. At dahil sa data-driven approach ng HMRC, lalong mahihirapan ang mga hindi nagdedeklara ng kanilang gains na manatiling hindi napapansin.

Isang wake-up call para sa retail investors

Hindi itinago ng HMRC ang kanilang mga layunin. Naglunsad na ito ng mga “nudge” campaign, nagpapadala ng sampu-sampung libong liham sa mga crypto investors na pinaghihinalaang hindi nag-uulat ng tamang gains. Ang mga tax professionals sa London ay nag-uulat ng pagdami ng mga tanong kaugnay ng crypto tax. Maraming retail investors ang sinusubukang ayusin ang mga taon ng DeFi activity at nakalimutang exchange accounts bago matapos ang kasalukuyang tax year.

Malinaw ang mensahe tungkol sa compliance: tapos na ang grace period para sa “hindi alam.” Ang access ng HMRC sa exchange data, kasabay ng mas maliit na CGT allowance, ay nangangahulugan na kahit ang mga paminsan-minsang trader ay sakop na ngayon.

Ang crypto assets, na dati’y itinuturing na magic internet money na hindi kayang abutin ng gobyerno, ay ngayon ay sakop na ng parehong pagsusuri tulad ng anumang tradisyonal na investment. Para sa mga investors sa UK, mabilis nang sumisikip ang panahon para maging compliant, at sa pagkakataong ito, hindi na kaligayahan ang kamangmangan.

Ang post na HMRC tightens the net: UK crypto investors face crackdown on unreported gains  ay unang lumabas sa CryptoSlate.