Kung Paano Itinataboy ng Masalimuot na Buwis sa Crypto ng UK ang mga User

Ang paraan ng UK sa pagbubuwis ng mga digital asset ay lalong nagdudulot ng alitan sa mga gumagamit ng crypto. Ang pangunahing mga isyu ay nagmumula sa kung paano ikinoklasipika ng tax authority, ang HMRC, ang crypto at ipinapataw ang mga itinuturing ng marami bilang mabigat na mga kinakailangan para sa pag-log ng mga transaksyon at paglalantad ng personal na datos.

Sa isang BeInCrypto podcast, nagbabala si Susie Violet Ward, CEO ng Bitcoin Policy UK, na ang kasalukuyang mga polisiya sa buwis at regulasyon ng bansa ay seryosong nagbabanta sa industriya ng crypto. Sa kanyang pananaw, kung walang agarang reporma, ang mga patakarang ito ay nanganganib na tuluyang baligtarin ang paglago ng industriya ng crypto sa UK.

Isang Suliranin sa Cryptocurrency

Sa United Kingdom, nagpapahayag ng seryosong pag-aalala ang mga gumagamit ng cryptocurrency tungkol sa kapaligiran ng regulasyon, binabanggit ang mga isyu tulad ng labis na regulasyon, de-banking, at pangkalahatang kakulangan ng kalinawan. Sa sentro ng mga problemang ito ay kung paano tinitingnan at tinatrato ng mga tax authorities ng bansa ang mga digital asset, na ayon sa marami ay pumipigil sa paglago ng industriya.

Marami ang mga hamon na kinakaharap ng mga gumagamit ng crypto sa UK, mula sa maling pag-uuri ng mga digital asset at mahigpit na limitasyon sa capital gains allowance hanggang sa malalaking alalahanin sa privacy. 

Ang Pagkakaiba ng Bitcoin at “Crypto”

Para sa maraming tagapagtaguyod, ang pinaka-pundamental na pagkukulang sa paraan ng UK ay ang kakulangan ng malinaw na pagkakaiba sa pagitan ng Bitcoin at libu-libong iba pang crypto asset. 

Bagama’t may token taxonomy ang Financial Conduct Authority (FCA), malawak nitong ikinoklasipika ang Bitcoin bilang isang “exchange token,” at inilalapat ang isang pangkalahatang regulasyon sa lahat ng cryptocurrencies.

Ipinunto ni Ward na ang ganitong one-size-fits-all na paraan ay hindi tama dahil ang Bitcoin at iba pang crypto project ay may pundamental na pagkakaiba.

“Ang isa ay isang ganap na decentralized protocol na sumasakop sa 60% ng market cap ng buong crypto industry, at ang iba ay mga teknolohiya o VC companies. Hindi sila magkapareho. Gayunpaman, pareho silang binibigyan ng parehong risk profile sa ilalim ng FCA, at hindi ka pwedeng mag-operate ng ganyan, nagdudulot ito ng kalituhan,” paliwanag niya.

Ang pundamental na hindi pagkakaunawaan sa klasipikasyon ay may tunay na epekto sa kung paano tinatrato ng gobyerno ang bawat transaksyon para sa layunin ng buwis.

Ang Problema sa ‘Swap’ at ang Bigat ng Pagsubaybay

Para sa mga crypto investor sa UK, isang malaking isyu sa buwis ay nagmumula sa kung paano ikinoklasipika ng mga tax authorities ang mga digital asset. Hindi itinuturing ng tax body ng UK, ang HMRC, ang cryptocurrencies bilang pera. Sa halip, itinuturing nila itong ari-arian o asset, tulad ng stocks o alahas. 

Ang mahalagang pagkakaibang ito ay may malaking epekto: tuwing ang isang user ay nagtatanggal ng isang asset, ito ay itinuturing na disposal, na maaaring mag-trigger ng tax event. Lalo itong mabigat sa mga crypto swap, na kinabibilangan ng pagpapalit ng isang cryptocurrency sa isa pa.

Sa UK, ang pag-pledge ng iyong #Bitcoin bilang collateral para sa loan ay maaaring hindi kasing “tax neutral” ng iyong inaakala. Ang kasalukuyang paninindigan ng HMRC ay anumang pagbabago sa beneficial ownership = isang taxable disposal. —Ibig sabihin, kung ipapahiram mo ang iyong BTC sa isang platform, o gagamitin ito bilang collateral kung saan…

— The Bitcoin & Crypto Accountant (@Thesecretinves2) August 16, 2025

Bagama’t maaaring ituring ito ng user bilang isang simpleng trade, tinitingnan ito ng HMRC bilang dalawang magkahiwalay na taxable event. Isa itong epektibong “pagbebenta” ng isang asset at pagkatapos ay “pagbili” ng bago. 

Kahit walang perang nagpalitan ng kamay, kailangang kalkulahin ang capital gain o loss sa asset na na-dispose, gamit ang halaga nito sa British Pounds sa sandaling iyon. Ang patakarang ito ay obligadong magpanatili ng detalyadong tala ng bawat transaksyon ang mga aktibong trader. 

“Kung bawat trade o swap ay nagti-trigger ng taxable event, lalong nagiging mahirap ang record keeping. Kaya, ang pagtatantiya ng iyong tax bill ay nagiging napakabigat, magastos, at mahirap pamahalaan,” sabi ni Ward sa BeInCrypto. 

Samantala, ang tax-free profit allowance para sa mga crypto investor sa UK ay patuloy na lumiit, na nangangailangan sa kanila na magbayad ng buwis sa mas maliit na bahagi ng kanilang kita kaysa sa mga nakaraang taon.

Ang Lumiliit na Capital Gains Allowance

Higit pa sa mga komplikasyon ng crypto swaps, ang patakaran sa buwis ng UK ay lumilikha ng isa pang hadlang para sa mga investor: ang lumiliit na Capital Gains Tax (CGT) allowance. Tumutukoy ang terminong ito sa kita ng isang tao mula sa pagbebenta ng mga asset, kabilang ang crypto, bago magbayad ng buwis. 

Sa isang hakbang na matinding binatikos ng mga tagapagtaguyod ng crypto, sistematikong binawasan ng gobyerno ng UK ang allowance na ito sa loob ng tatlong taon. Mula £12,300 noong 2022, naging £6,000 para sa 2023, at bumaba pa sa £3,000 makalipas ang isang taon. 

Ipinunto ni Ward na ang pagbawas na ito ay isang malaking disincentive para sa sinumang nagnanais mag-invest. Sa pananaw niya, kontra-produktibo ang patakarang ito sa ekonomiya. 

“Ang mas mataas na buwis ay hindi nangangahulugang mas maraming makokolektang buwis. Sa katunayan, mas kaunti ang makokolekta… dahil kapag naabot ang isang antas, magsisimula nang umalis ang mga tao. Sisikapin nilang protektahan ang kanilang yaman, at iyon mismo ang nangyayari,” paliwanag niya.

Dagdag pa ni Ward, nakikita na ng UK ang mga high-net-worth individuals at matagumpay na investor na lumilipat sa mga lugar na mas pabor sa buwis tulad ng United Arab Emirates, United States, o Singapore.

Sa huli, ang ganitong pagbawas sa buwis ay lumilikha ng pasanin sa malalaki at maliliit na investor at isang maling estratehiya sa ekonomiya na maaaring makasama sa pangmatagalang kalusugan ng pananalapi ng UK.

Ang iba pang mga kamakailang pagbabago sa paraan ng tax authority ng UK sa crypto tax ay nagdulot ng malalaking alalahanin tungkol sa privacy at seguridad ng datos. 

Privacy, Surveillance, at ang “Honey Pot” ng Datos

Simula Enero 2026, ang mga crypto platform sa UK ay kinakailangang magbahagi ng datos ng user sa HMRC, isang pagbabago na nagdudulot ng pangamba sa marami sa crypto community dahil sa malalaking alalahanin sa privacy. 

Ang bagong kinakailangang ito ay bahagi ng pagpapatibay ng UK sa Cryptoasset Reporting Framework (CARF), isang pandaigdigang pamantayan na binuo ng Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD) upang labanan ang tax evasion.

Dati, ang paraan ng UK sa pagsunod sa crypto tax ay pangunahing umaasa sa boluntaryong pagdedeklara mula sa mga indibidwal. Sa ilalim ng bagong CARF framework, ang responsibilidad sa pag-uulat ay lilipat na sa mga platform mismo, na magbibigay sa HMRC ng direktang at komprehensibong daloy ng transactional data.

Sa susunod na taon, kailangang kolektahin at iulat ng mga crypto service provider ang komprehensibong identity at transaction data ng kanilang mga user. Kabilang dito ang pangalan, petsa ng kapanganakan, address, at tax identification number, na gagamitin ng HMRC upang i-cross-reference sa self-assessment tax returns at tukuyin ang posibleng hindi pagsunod.

“[Ang mga user] ay dapat talagang matakot. Ilang buwan pa lang ang nakalipas nang magkaroon ng hack ang HMRC na may 100,000 user data na ngayon ay maaaring bilhin sa dark web,” sabi ni Ward, tumutukoy sa phishing attack na naranasan ng HMRC noong Hunyo 2025. 

Sa insidenteng iyon, ilegal na inangkin ng mga scammer ang £47 milyon sa tax repayments mula sa HMRC. Nakuha nila ito sa pamamagitan ng paggamit ng personal na datos upang lumikha o agawin ang humigit-kumulang 100,000 HMRC online accounts. 

Ayon kay Ward, ang alalahaning ito ay hindi lamang teoretikal.

“Magdudulot ito ng pinsala sa totoong mundo. Nagsimula na tayong makakita… ng mga pagdukot, napuputulan ng daliri. Totoong nagreresulta ito sa pisikal na pinsala. Gusto nilang malaman ang lahat tungkol sa atin, pero wala silang ginagawa para tunay na protektahan ang ating datos,” aniya. 

Hindi lamang ang CARF framework ang umiiral na patakaran na magpapataas ng koleksyon ng datos sa mga crypto taxpayer. 

Ang FATF Travel Rule: Isang Maling Pagsisikap?

Upang i-align ang crypto sector sa tradisyonal na pananalapi, ipinatupad ng gobyerno ng UK ang Financial Action Task Force (FATF) Travel Rule para sa mga crypto business noong Setyembre 2023. Ang hakbang na ito ay direktang tugon sa mga pandaigdigang pamantayan na itinakda ng FATF, ang internasyonal na katawan na naglalatag ng mga hakbang laban sa money laundering at counter-terrorist financing.

Inaatasan ng patakaran na ito ang mga negosyo na kolektahin at ibahagi ang personal na impormasyon ng mga nagpapadala at tumatanggap ng crypto transfers. Ang motibasyon ay nagmula matapos matukoy ng FATF ang lumalaking panganib sa crypto sector dahil sa pseudonymous na katangian nito at kadalian ng cross-border transfers. 

MAAARING MAGKAROON NG UTANG NA £315M SA BUWIS ANG MGA UK CRYPTO HOLDERS. Upang matiyak na makokolekta ng gobyerno ng UK ang tamang buwis sa crypto profits, kailangang i-verify ng mga trader ang kanilang pagkakakilanlan sa exchanges — o magmulta ng £300. Layunin ng mga patakaran na mabawi ang £315M pagsapit ng 2030 mula sa kita sa BTC, XRP, at iba pa.

— Coin Bureau (@coinbureau) July 6, 2025

Ang pagsunod ng UK sa pamantayang ito ay nilayon upang ipakita ang kanilang dedikasyon sa mga pandaigdigang pamantayan. Hindi tulad ng ibang bansa, walang minimum transaction threshold ang UK, ibig sabihin, ang patakaran ay sumasaklaw sa lahat ng crypto transfers anuman ang halaga. 

Unang itinatag para sa wire transfers, hindi naalis ng FAFT Travel Rule ang mga panganib na ito sa tradisyonal na banking system. Bagama’t nagdadagdag ito ng transparency, patuloy na nakakahanap ng paraan ang mga kriminal upang ilipat ang mga ilegal na pondo, na nagpapakita na hindi ito isang perpektong solusyon.

Hinamon ni Ward ang lohika ng pagpapatupad ng patakarang ito sa crypto, iginiit na ang bisa nito sa tradisyonal na pananalapi ay kaduda-duda.

“Alam natin na nangyayari ang mga ilegal na aktibidad sa tradisyonal na sistema at hindi ito napigilan ng FATF… Kung hindi nila tayo maprotektahan at nagreresulta ito sa pisikal na pinsala at wala namang positibong epekto sa industriya, sa pananalapi, sa money laundering, sa ilegal na aktibidad, atbp., dapat mong tanungin ang sarili mo, bakit nila ito ginagawa?” sabi ni Ward sa BeInCrypto. 

Sa dami ng nakataya, pumapasok na sa isang kritikal na yugto ang debate tungkol sa mga patakaran sa crypto tax ng UK.

Panawagan para sa Pagbabago

Nagmumula ang mga isyu ni Ward mula sa isang regulatory framework na malawakang itinuturing na hindi angkop sa natatanging katangian ng decentralized technologies. Ang mga patakarang ito ay hindi lamang mga hadlang sa burukrasya. Sa pananaw ng maraming tagapagtaguyod ng crypto, aktibo nitong pinipigilan ang pamumuhunan, inobasyon, at talento mula sa UK.

Samantala, patuloy na dumarami ang bilang ng mga gumagamit ng crypto sa buong United Kingdom. Ayon sa pinakabagong datos mula sa FCA, humigit-kumulang 12% ng mga adult sa UK ang may hawak o nagkaroon na ng crypto, isang malaking pagtaas mula sa 4% lamang noong 2021.

Habang patuloy ang pagtaas ng adoption, tiyak na lalala pa ang usapan tungkol sa kung paano binubuwisan ang crypto.